Financiële bijstellingen

Concept uitkomst OHV programma 2023
In het IHP is geen rekening gehouden met nieuwe tijdelijke uitbreiding van de locatie Utrechtseweg voor de schoollocatie van de Onderwijsspecialisten. Op basis van de huidige leerlingaantallen, de leerlingprognoses en de ontwikkelingen binnen het speciaal onderwijs is in het huisvestingsprogramma 2023 een tijdelijke uitbreiding van de locatie Utrechtseweg toegekend. De totale investering is bepaald op € 261.534, waarbij de afschrijvingstermijn is bepaald op 15 jaar. Dit leidt tot de bijstelling zoals opgenomen in bovenstaande tabel.

Cultuureducatie met Kwaliteit
Alle basisscholen in Renkum nemen deel aan het project Cultuur met Kwaliteit (CMK). De provincie Gelderland en het Rijk financieren deze samenhangende aanpak om de kwaliteit van cultuureducatie in het primair onderwijs te borgen. Dit programma loopt vanaf tot en met juni 2024. Cultuur Oost faciliteert en coördineert het programma en zorgt voor kennis bouwen en kennis delen. De scholen hebben samen met de Cultuurcoach een schoolspecifiek plan opgesteld dat onderdeel uitmaakt van de gemeentelijke subsidie-aanvraag, die is gehonoreerd met een jaarlijkse bijdrage van € 33.000. Het CMK is aanvullend op het Cultuurprogramma, waarbij het inzet van gemeentelijke middelen voor het Cultuurprogramma een voorwaarde zijn om CMK-gelden aan te vragen.

Incidenteel afboeken taakstelling bibliotheek
In het afgelopen jaar is samen met de bibliotheek gekeken naar de mogelijkheden om de gestelde taakstelling van € 160.000 in te vullen. Met ingang van 2022 heeft de bibliotheek hiervan € 50.000 ingevuld, waarbij de dienstverlening voor onze inwoners past binnen het door uw raad gestelde kader. Deze taakstelling voor ca € 110.000 is nog niet ingevuld voor 2023 en verder. De mogelijkheden voor het realiseren van deze taakstelling zijn onderzocht maar ook beperkt, zeker wanneer we de vestigingen in onze gemeente open willen houden.
Komende maanden worden de mogelijkheden nader onderzocht, waarna voor de zomer de plannen aan de gemeenteraad wordt aangeboden. Omdat het uitwerken van de plannen tijd willen wij de resterende taakstelling in ieder geval voor 2023 te bevriezen. De komende maanden bekijken we of we een deel van de OAB-middelen incidenteel of structureel kunnen inzetten voor de bibliotheek. Zie ook OAB-middelen.

Nationaal programma onderwijs
We ontvangen geoormerkte middelen van het Rijk voor de uitvoering van het Nationaal Programma Onderwijs (NPO). De middelen zijn bedoeld om gevolgen van de coronapandemie samen met partners als scholen, kinderopvang, jeugdgezondheidszorg etc. tegen te gaan door maatregelen te nemen om cognitief, executief, sociaal en emotioneel vlak. Renkum voor Elkaar heeft een plan opgesteld voor de uitvoering van het NPO en is begonnen met de uitvoering hiervan. De NPO middelen zullen besteed worden in twee schooljaren, namelijk 2021-2022 en 2022-2023. De ontvangen Rijksmiddelen- en uitgaven worden daarom over de kalenderjaren 2022 en 2023 verdeeld.

OAB
OAB-middelen zijn door het Rijk geoormerkte middelen om onderwijsachterstanden tegen te gaan. Jaarlijks achteraf worden de door de gemeente gemaakte kosten gecontroleerd tijdens de jaarrekeningcontrole. De huidige 4 jarige periode van Rijksmiddelen loopt van 2019 tot en met 2022. De Rijksmiddelen die binnen deze periode na afloop van een kalenderjaar overbleven konden naar het daarop volgende kalenderjaar binnen deze periode meegenomen worden. Dit jaar is het laatste jaar van de 4-jarige periode. Dit jaar mogen we alleen maximaal de helft van het in 2022 verleende bedrag meenemen naar 2023.

De afgelopen vier jaar hebben we elk jaar middelen over gehouden. De afgelopen tijd hebben we afspraken gemaakt met scholen over extra activiteiten waar we op in kunnen zetten om onderwijsachterstanden tegen te gaan, zoals een NT2-leerkracht. Hierdoor verwachten we dat de komende tijd de te ontvangen middelen en de uitgaven gelijker zullen lopen. In 2022 verwachten we echter vooralsnog middelen over te houden. Wel zijn we aan het inventariseren of er zaken zijn waar in 2022 nog in geïnvesteerd kan worden, zoals in bibliotheekwerk waarmee een deel van de taakstelling kan worden opgevangen.

In deze voorjaarsnota brengen we de uitgaven en inkomsten (saldo € 0) in 2022 op het niveau van uitgaven 2021 tot € 200.000, wat gezien bovenstaande mogelijk aangevuld gaat worden.

Rente effect 2023 versneld aantrekken projectfinanciering leerdeel Doorwerth
Eerder dit kalenderjaar steeg de langlopende rente. Reden om in maart 2022 (1 jaar eerder dan benodigd) een door u geautoriseerde lening van € 6,2MM aan te trekken tegen 1,285%. Dit betekent een rentenadeel in 2023 (niet begroot) en een (afnemend) structureel voordeel t.o.v. van de 1,62% die voor de school in Doorwerth als rentelast is begroot vanaf 2024.

De opstelling tot en met 2026 is niet afdoende om het gehele effect te tonen. Daarom onderstaand schema.

 
Vertraging/uitstel renovatie gymzaal van Spaenweg.
Vooruitlopend op de renovatie zijn in de sportzaal in 2021 al een aantal werkzaamheden uitgevoerd waar niet mee gewacht kon worden. Vanwege het prioriteren van diverse werkzaamheden is besloten om voor die project een externe projectleider aan te trekken. Vanwege de overspannen arbeidsmarkt is deze externe projectleider niet gevonden en is de renovatie met een jaar uitgesteld. In september wordt nogmaals getracht een externe projectleider aan te trekken. De voorbereidingen voor de aanbesteding zijn al wel gemaakt.  Risico vanwege het doorschuiven naar 2023 zijn de stijgende prijzen. De planning is erop gericht dat in 2023 de realisatie gaat plaatsvinden. Deze uitloop resulteert in een incidenteel voordeel voor 2022 en 2023 op de kapitaallast.